La Cuenta Corriente Bancaria: Definición y Titularidad

Una cuenta corriente bancaria es el contrato firmado entre una entidad financiera y su cliente en virtud del cual dicha persona puede ingresar en la entidad importes en efectivo que conforman un saldo del que puede disponer de forma inmediata, sea parcial o totalmente. Esta puede ser contratada por:

  • Personas físicas: mayores de edad o que se hayan emancipado, y los menores de edad que pueden ser titulares por iniciativa de sus tutores legales.
  • Personas jurídicas: de carácter público, como Ayuntamientos, organismos del Estado y comunidades autónomas, institutos de enseñanza secundaria, etc.; y de carácter privado, como sociedades mercantiles o sociedades cooperativas, así como asociaciones y fundaciones sin ánimo de lucro.

Clasificación de las Cuentas Corrientes

Las cuentas corrientes se clasifican según su titularidad en:

  • Individuales: son cuentas corrientes abiertas a nombre de una sola persona, que es el titular único y propietario de la cuenta, la cual dispone en exclusiva de sus fondos.
  • Colectivas: son cuentas corrientes que se abren a nombre de dos o más personas, siendo todas ellas titulares y propietarias. Estas pueden ser:
    • Indistintas: cualquiera de los titulares puede disponer de los fondos con la firma de uno solo de ellos.
    • Conjuntas o mancomunadas: para disponer de los fondos tienen que firmar todos los titulares o, como mínimo, dos de ellos.

Características y Proceso de Apertura

Características principales

Las características de las cuentas corrientes son las siguientes: disponibilidad inmediata, servicio de caja, pocos requisitos, cheques, talonario, tarjetas y remuneración escasa o nula. A la clientela se le comunican periódicamente las anotaciones realizadas mediante un extracto bancario.

Proceso de apertura de una cuenta corriente

Ninguna persona puede obligar al banco a que le abra una cuenta. Antes de comenzar, la entidad comprueba la identidad de la persona o personas que lo solicitan mediante DNI, NIF o tarjeta de residencia. Una vez practicadas las comprobaciones, el proceso que se sigue es:

  1. Solicitud de apertura.
  2. Registro de firmas.
  3. Ingreso inicial en cuenta.
  4. Entrega de la documentación y solicitud de talonarios y tarjetas.

Identificación y Cancelación de la Cuenta

El IBAN

El IBAN es un código internacional estandarizado que identifica las cuentas bancarias. Su objetivo es facilitar la correcta transmisión de datos para cobros y pagos transfronterizos y consta de veinticuatro dígitos.

Cancelación de la cuenta corriente

La cancelación puede producirse por: fallecimiento de la persona física titular, disolución de la persona jurídica titular de la cuenta, declaración de quiebra o conductas repetidas de mala conducta por parte del cliente. No obstante, el tipo de cancelación que se produce con más frecuencia es por iniciativa de la clientela.

Otros Productos de Ahorro: Cuentas de Ahorro e Imposiciones

La diferencia principal con la cuenta corriente es el soporte físico: la cartilla de toda la vida. Las anotaciones de las operaciones realizadas en una cuenta de ahorro se reflejan en esta cartilla o libreta.

La imposición a plazo fijo

Consiste en entregar un dinero por parte del cliente a la entidad financiera con un compromiso de mantenerlo durante un periodo de tiempo determinado. En la imposición a plazo fijo se deben tener en cuenta estas tres variables: liquidez, seguridad y rentabilidad. Las condiciones de este producto bancario están sujetas a un importe mínimo, remuneración de intereses y duración del contrato.

Planes de Pensiones

Los planes de pensiones son instrumentos de ahorro a largo plazo cuyo objetivo es completar la pensión de jubilación de la Seguridad Social. Cubren contingencias de jubilación, orfandad, invalidez o fallecimiento. Las cantidades que se aportan son adaptadas a cada cliente y los intereses que producen se acumulan al capital. Al llegar la fecha de vencimiento, se puede optar por cobrarlo íntegramente o de forma periódica (mensual, trimestral, etc.).

Instrumentos de Pago: El Cheque y el Pagaré

El cheque bancario

Es un documento mercantil por el que un banco se obliga al pago de una determinada cantidad por orden de un cliente y con cargo en su cuenta corriente. En la emisión del cheque hay que considerar:

  • El plazo para el cobro es de quince días.
  • El cheque es una orden de pago a la vista, que debe ser pagado en el momento de su presentación.
  • Si el cliente librador tiene menos fondos, el banco está obligado a pagarlo por el importe de dichos fondos, quedando el resto impagado.
  • En el cheque, el librador es el banco (en el caso de cheques bancarios propiamente dichos).

El pagaré

Es un título o documento de crédito por el que una persona (librador o firmante) se obliga a pagar a otra una cantidad en una fecha y un lugar determinados. Para que el pagaré sea pagado, tiene que tener obligatoriamente la firma del emisor.

Operaciones de Activo: Descuento, Crédito y Préstamo

Descuento de títulos

Consiste en la presentación en el banco de unos títulos de crédito (letras de cambio o pagarés) para su anticipo. Es la operación de activo más usada por las empresas para obtener liquidez a corto plazo. Para ello, se firma una póliza de riesgo que establece un límite máximo, tiempo máximo de anticipo, gastos financieros y días mínimos de descuento.

El crédito bancario

Es la cantidad de dinero que una entidad financiera pone a disposición de su clientela. No se entrega el importe total, sino que el cliente dispone de este según sus necesidades. Sus características son:

  • Se formaliza mediante una póliza con capital máximo, intereses y comisiones.
  • Está vinculado a una cuenta corriente.
  • Los intereses solo se pagan sobre el capital dispuesto.
  • Permite realizar tantas disposiciones como reintegros dentro del límite.

El préstamo bancario

Es una operación financiera en la que la entidad entrega al cliente una cantidad fija de dinero al comienzo de la operación. El prestatario debe devolver dicha cantidad junto con los intereses pactados. Se formaliza mediante una póliza que detalla el capital prestado, tipo de interés nominal, cuotas, comisiones y duración. En un préstamo de garantía personal, el titular responde con todo su patrimonio.

Servicios Bancarios y Consideraciones Finales

Se entiende por servicios bancarios todas aquellas operaciones que ofrecen las entidades financieras y que se caracterizan porque no devengan intereses, sino que la entidad cobra gastos y comisiones. Incluyen:

  • Servicios generales: domiciliación bancaria, transferencias, medios de pago y banca electrónica.
  • Servicios para empresas: gestión de cobro, cambio de moneda, avales y garantías.

Consideraciones importantes:

  • En las cuentas corrientes solo se pueden hacer ingresos en efectivo y mediante cheques.
  • En las cuentas colectivas indistintas, para realizar disposiciones es obligatoria la firma de cualquier titular.
  • La cuenta bancaria es un contrato de depósito y un producto de pasivo.